Tableau de financement

Tableaux de flux de fonds - Voir le chapitre "III - Tableaux de flux de fonds" : 1ère partie du tableau de financement du PCG (emplois-ressources), 2ème partie du tableau de financement du PCG (calcul des variations de trésorerie...), analyse (importance de l'investissement, points clés, intérêt du tableau de flux).

source : BestOfCompta

Décisions d'investissement - A voir dans ce pdf gratuit : investissement en avenir certain - évaluation des projets d’investissement (démarche : séparation des flux de trésorerie, présentation du tableau de flux de trésorerie prévisionnels, mesure de la rentabilité économique, taux de rendement comptable, délai de récupération du capital investi, taux interne de rentabilité, VAN et TIR intégrés...), le coût des sources de financement (coût moyen pondéré du capital, coût des dettes financières, coût des fonds propres), synthèse des décisions d’investissement et de financement (méthodes basées sur les flux économiques, méthodes basées sur les flux nets, méthode de la valeur actuelle nette ajustée).

source : BestOfCompta

Cours de diagnostic financier - Au menu de ce cours pour réaliser un diagnostic financier : l’environnement financier (marché des capitaux et intermédiation financière, finance directe et indirecte, système financier et bancaire français), l’alpha de la finance (les activités de l’entreprise, les flux réels et monétaires, les cycles : exploitation, investissement, financement), les tableaux de financement (flux de fonds et flux de trésorerie, tableaux de financement).

source : Nathalie Gardes, Espace étudiants

Modèles d'états prévisionnels - Outil excel à télécharger permettant le calcul des états prévisionnels : compte de résultat prévisionnel, point mort, besoin en fond de roulement, tableau de financement, budget mensuel de trésorerie, d’exploitation, des ventes, des achats et autres charges.

source : entreprisecreation.com