Calcul du fonds de roulement et BFR
Faites vos simulations de FR, BFR et Trésorerie
Nous vous proposons un outil qui permet de calculer en ligne aussi bien le fonds de roulement que le BFR et la trésorerie résultante.
Tout entrepreneur se doit de suivre de près l'équilibre économique de son affaire.
Les besoins en financement du cycle d'exploitation s'expriment à travers le besoin en fonds de roulement (BFR). Ce dernier est induit par les décalages entre les décaissements liés au cycle d'exploitation (règlement des achats...) et les encaissements (réception du paiement des ventes...). Le fonds de roulement (FR) a pour vocation d'assurer le financement de l'activité.
Lorsque le FR est trop faible au regard des besoins à financer, les conséquences sont directement observables sur la trésorerie qui devient négative. Certaines activités génèrent un BFR négatif. C'est généralement le cas pour celles qui encaissent les ventes des clients avant de payer leurs fournisseurs et qui possèdent un volume de stock limité.
Représentation graphique
Avertissement : ces données sont fournies uniquement à titre d'information et sous toute réserve. Ces chiffres devront être validés par un expert en la matière.
Définitions
Immobilisations incorporelles - Investissements non physiques : brevets, noms déposés, fonds de commerce...
Immobilisations corporelles - Investissements physiques : équipement de production, mobiliers, véhicules achetés...
Immobilisations financières - Investissements financiers placés à long terme généralement dans le but de contrôler une autre société + les créances > 1 an
Capitaux propres - Ce poste comprend principalement le capital social, les réserves et le résultat de l'exercice
Quasi capitaux propres - On intègre ici les comptes courants d'associés et les prêts participatifs
Dettes financières à terme - Endettement > 1 an + les résultats issus de certains retraitements comme le crédit-bail, les amortissements et provisions...
Stock - marchandises, fabrications (et encours), matières premières
Créances clients - A court terme
Autres créances - Hors exploitation
Dettes d'exploitation - Dettes fournisseurs
Dettes hors exploitation - Dettes fiscales et sociales
Cet outil est référencé dans : Besoin en fonds de roulement - Construire et analyser un bilan fonctionnel - Analyse financière - Diagnostic financier - Les principes d’une bonne gestion financière
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